Sintoma

Sintoma 1:

A s linhas 003 e 007 do Livro Modelo 9 – Apuração DIFAL Origem (Imposto J6) não eram consideradas respectivamente nos campos  05 (VL_OUT_DEB_DIFAL) e 09 (VL_OUT_CRED_DIFAL) do registro E310.

Sintoma 2:

Durante a geração do registro E311, nao considerava os ajustes de estornos de débitos e créditos (Imposto G9),  que foi criado com o intuito de transportar os saldos devedores e/ou credores para a Apuração Própria do ICMS.

Solução

Tratamento 1:

Tratamento realizado na geração dos campos 05 (VL_OUT_DEB_DIFAL) e 09 (VL_OUT_CRED_DIFAL) do registro E310 para considerar respectivamente as linhas 003 e 007 do Livro Modelo 9 – Apuração DIFAL Origem (Imposto J6).

Tratamento 2:

Para atender às orientações sobre a escrituração do DIFAL Origem, constantes no Guia Prático de Goiás – Versão 3.7, foi tratada a geração do registro E311 para considerar os ajustes de estornos de débitos e créditos (Imposto G9), criados com o intuito de transportar os saldos devedores e/ou credores para a Apuração Própria do ICMS.

Informações Complementares

Conforme guia pratico GO - Versão 3.7 que determina que os valores constantes nos campos 04 (VL_TOT_DEBITOS_DIFAL) e 05 (VL_OUT_DEB_DIFAL) do registro E310 (Apuração DIFAL EC 87/15, Origem = GO), devem ser transportados para campo 04 (VL_TOT_DEBITOS_DIFAL) do registro E110 (Apuração do ICMS – Operações Próprias)  e os valores dos campos 07 (VL_TOT_CREDITOS_DIFAL) e 09 (VL_OUT_CRED_DIFAL) do registro E310 (Apuração DIFAL EC 87/15, Origem = GO) transportados para o campo 08 (VL_TOT_AJ_CREDITOS) do registro E110  (Apuração do ICMS – Operações Próprias) .: Dessa forma, utilizaremos o imposto G9 para ajustes exclusivos demostrados no E311 para que não cause impacto na apuração do DIFAL Origem (Imposto J6).

Este processo de transferência dos valores do DIFAL Origem para a Apuração do ICMS Próprio será executado automaticamente no fechamento de Indiretos. Este desenvolvimento está previsto para Maio/2016. Para maiores detalhes, favor entrar em contato com a equipe de Indiretos

Exemplos:

Tela de Cadastro de ajuste.

Para cadastrar o ajuste, deve-se utilizar o imposto G9 com a linha de apuração 999 – Administração.

Tela de Lançamento de Ajuste:

A tela de Lançamento de ajuste deve-se informa o imposto G9 – Gerencial, Cód. Tipo de Apuração ‘APUR_DIFAL’ e o campo da UF.

Tela de associação dos ajustes.

A Tela de associação de ajustes deve-se utilizar o código de ajuste constante na tabela indicada no item 5.1.1:

Cód. Ajuste ICMS DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA

Cód. Ajuste ICMS OPERAÇÕES PRÓPRIAS