Sintoma

- Os valores das deduções não eram demonstrados nos relatórios de apuração quando não havia base de cálculo para os impostos, assim, o valor de impostos devidos no mês não era carregado para os meses subsequentes;

- Não era possível incluir valores manuais para as informações de Impostos Pagos por Estimativa.

Solução

- Tratamento efetuado na Apuração IRPJ – CSLL para demonstrar o valor das deduções mesmo quando não houver base de cálculo para impostos;

- Tratamento para permitir a inclusão de valores manuais de compensações na apuração anual.

Informações Complementares

Disponibilizadas na tela “Ajuste de Saldos” as deduções “(-)Imposto de Renda Mensal Pago por Estimativa” (Apuração IRPJ) e “(-) CSLL Mensal Paga por Estimativa” (Apuração CSLL).

Ambas as deduções serão demonstradas mensalmente na tela Ajuste de Saldos, contudo, por se tratar de códigos utilizados somente na apuração anual, apenas o valor informado para essa apuração será utilizado.

Os códigos foram disponibilizados para inclusão de valores manuais, não gerados automaticamente na apuração do sistema, tais como: Compensação solicitada por meio da Declaração de Compensação (PER/DComp) ou de processo administrativo, compensação autorizada por medida judicial.

Para utilização das deduções liberadas, acessar a tela "Ajuste de Saldos" através do botão "Complementar Informações" na apuração “Encerramento” (Para ambos os impostos):

O valor será demonstrado no relatório de apuração Lucro Real Anual - Fechamento:

Esse valor será somado ao totalizador dos valores devidos/retenções de períodos anteriores e será carregado para o TXT como dedução, conforme Manual de Orientação do ECF.