Descrição

Tratamentos realizados para atendimento do Leiaute 5.0 do SPED ECF conforme Guia Prático (Manual_de_Orientação_da_ECF_Fevereiro_2019).

Perfil de Apresentação Standard – Inclusão dos registros K915, K935 e X357;

Registro K156 – Mapeamento referencial do saldo final passa a demonstrar a movimentação referencial, com a inclusão das informações de saldo inicial, total de débitos e total de créditos. O bloco K da ECF é gerado conforme apuração efetuada.

Registro 0000 – campo COD_VER - Código da versão do leiaute conforme ato da RFB – passou a gerar 0005;

Pacote de Geração:

1. Alteração da Vigência Final do pacote SPED _ECF_V004;

2. Criação do Novo Pacote de Geração – SPED ECF_V005 contendo as seguintes alterações:

 Inclusão/Exclusão de campos:

1. Registro K156: Mapeamento Referencial do Saldo Final

• VL_SLD_INI - Valor do Saldo Inicial do Período;
• IND_VL_SLD_INI - Indicador da Situação do Saldo Inicial
• VL_DEB - Valor Total dos Débitos no Período;
• VL_CRED - Valor Total dos Créditos no Período.

2. Registro M010: Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs

• COD_PB_RFB - Código da tabela padrão da Parte B.
• COD_LAN_ORIG - Código do lançamento na parte A do e-Lalur e/ou e-Lacs que deu origem a conta. (Campo excluído nesta versão)
• DESC_LAN_ORIG - Descrição do tipo de lançamento na parte A do e-Lalur e/ou do e-Lacs que deu origem à conta. (Campo excluído nesta versão)

1. Registro P100: Balanço Patrimonial

• VAL_CTA_REF_DEB - Valor Total dos Débitos: Somatório dos valores mapeados.
• VAL_CTA_REF_CRED - Valor Total dos Créditos: Somatório dos valores mapeados.

2. Registro U100: Balanço Patrimonial 

• VAL_CTA_REF_DEB - Valor Total dos Débitos: Somatório dos valores mapeados.
• VAL_CTA_REF_CRED - Valor Total dos Créditos: Somatório dos valores mapeados.

3. Registro X353: Demonstrativo de Consolidação  
    

• RES_PROP - Resultado (positivo ou negativo) Próprio da Controlada no período na Moeda do País de Domicílio.

• RES_PROP_REAL - Resultado (positivo ou negativo) Próprio da Controlada no Período em Reais.

• Registro Y672: Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado
   

• IND_REG_APUR - Regime de apuração das receitas (Campo excluído nesta versão).

4-    Inclusão de Registro:

4. Registro K915: Justificativa para Divergência de Saldos Contábeis das Contas Patrimoniais Recuperados da ECD             
5. Registro K935: Justificativa para Divergência de Saldos Contábeis das Contas de Resultado Recuperados da ECD           
6. Registro X357: Investidoras Diretas

Para atendimento da versão 5.0 da ECF, as telas LALUR, Informações Econômicas e Gerais e Importação da ECD foram alteradas conforme abaixo:

Lalur:

Inclusão de campo para indicação do Código Padrão da Parte B:

Este campo de preenchimento obrigatório, possui opções disponíveis conforme tabela publicada pela Receita Federal e está disponível somente a partir desta versão.

Está disponível para as funcionalidades de exportação e importação dos indicadores da parte B.

Importação da ECD:

Contempla as alterações de campos do arquivo do SPED Contábil da versão 7.00 (DRE e lançamentos extemporâneos), permitindo ainda a importação do layout da versão 6.00 e do plano referencial de entidades financeiras com base no Lucro Presumido.

Informações Econômicas e Gerais:

Inclusão da Ficha X357 que é filha da Ficha X340, sendo necessário, entrar na Ficha X340 e clicar no botão "Investidoras Diretas" para parametrizar as informações. Lembrando que primeiro é necessário preencher a Ficha X340.