Sintoma

Ao escriturar uma nota fiscal com base reduzida, onde a mesma se enquadra em uma das opções de exceções de vendas, somente o valor isento do ICMS (tipo de lançamento igual a 2) era utilizado no cálculo do fator.

Solução

Na escrituração de uma nota fiscal com base reduzida, ambas as linhas do ICMS (Tipo de lançamento 1 – tributado e 2 – isento) serão utilizadas no cálculo, sendo o valor do tipo de lançamento 1, apresentado na coluna Tributadas, e o valor do tipo de lançamento 2, apresentado na coluna própria de exceção de vendas.

Lembrando

As exceções de vendas são saídas isentas, porém tratadas como se tributadas fossem.

Tipos de exceção de vendas:

• Zona Franca de Manaus
• Área de Livre Comércio
• CFOP+Dígito
• Produto
• Órgãos Públicos

Para maiores informações consulte: Manual do Usuário_CIAP

Exemplo

Informações meramente ilustrativas

O valor tributado de R$ 111,11 foi apresentado na coluna Tributadas, e o valor de R$ 888,88 de saída isenta para Zona Franca de Manaus (Exceção de Vendas), apresentado na coluna ZFM.